ESTADO DO PARANÁ
PREFEITURA MUNICIPAL DE GOIOXIM
MUNICIPIO DE GOIOXIM
MUNICIPIO DE GOIOXIM
MDE 3/2016
|
RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA |
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DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE |
||||
|
ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL |
||||
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MAIO A JUNHO DE 2016 |
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RREO - ANEXO 8 (LDB, art.72) |
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|
RECEITAS DE ENSINO |
||||
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RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (Caput do art. 212 da constituição) |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até bimestre (b) |
%(c) = (b/a)x100 |
|||
|
1 -RECEITA DE IMPOSTOS |
751.400,00 |
751.400,00 |
173.653,82 |
23,11 |
|
1.1 -Receitas resultantes do imposto sobre a propriedade predial e territorial urbana - IPTU |
31.250,00 |
31.250,00 |
10.864,67 |
34,77 |
|
1.1.1 -IPTU |
30.000,00 |
30.000,00 |
6.439,04 |
21,46 |
|
1.1.2 -Multas, juros de mora e outros encargos do IPTU |
500,00 |
500,00 |
0,10 |
0,02 |
|
1.1.3 -Dívida ativa do IPTU |
500,00 |
500,00 |
2.720,11 |
544,02 |
|
1.1.4 -Multas, juros de mora, atualização monetária e outros encargos da dívida ativa do IPTU |
250,00 |
250,00 |
1.705,42 |
682,17 |
|
1.1.5 -( - ) Deduções da receita do IPTU |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.2 -Receita resultante do imposto sobre transmissão inter vivos - ITBI |
220.900,00 |
220.900,00 |
42.216,46 |
19,11 |
|
1.2.1 -ITBI |
220.000,00 |
220.000,00 |
42.216,46 |
19,19 |
|
1.2.2 -Multas, juros de mora e outros encargos do ITBI |
200,00 |
200,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.2.3 -Dívida ativa do ITBI |
500,00 |
500,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.2.4 -Multas, juros de mora, atualização monetária e outros encargos da dívida ativa do ITBI |
200,00 |
200,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.2.5 -( - ) Deduções da receita do ITBI |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.3 - Receita resultante do imposto sobre serviços de qualquer natureza - ISS |
351.250,00 |
351.250,00 |
55.476,59 |
15,79 |
|
1.3.1 -Imposto sobre serviços de qualquer natureza - ISS |
350.000,00 |
350.000,00 |
55.045,89 |
15,73 |
|
1.3.2 -Multas, juros de mora e outros encargos do ISS |
500,00 |
500,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.3.3 -Dívida ativa do ISS |
500,00 |
500,00 |
290,70 |
58,14 |
|
1.3.4 -Multas, juros de mora, atualização monetária e outros encargos da dívida ativa do ISS |
250,00 |
250,00 |
140,00 |
56,00 |
|
1.3.5 -( - ) Deduções da receita do ISS |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.4 -Receita resultante do imposto de renda retido na fonte - IRRF |
148.000,00 |
148.000,00 |
65.096,10 |
43,98 |
|
1.4.1 -IRRF |
148.000,00 |
148.000,00 |
65.096,10 |
43,98 |
|
1.4.2 -Multas, juros de mora e outros encargos do IRRF |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.4.3 -Dívida ativa do IRRF |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.4.4 -Multas, juros de mora, atualização monetária e outros encargos da dívida ativa do IRRF |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.4.5 -( - ) Deduções da receita do IRRF |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.5 -Receita resultante do imposto de renda retido na fonte - ITR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.5.1 -ITR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.5.2 -Multas, juros de mora e outros encargos do ITR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.5.3 -Dívida ativa do ITR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.5.4 -Multas, juros de mora, atualização monetária e outros encargos da dívida ativa do ITR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.5.5 -( - ) Deduções da receita do ITR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 -RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONTITUCIONAIS E LEGAIS |
14.405.883,31 |
14.405.883,31 |
7.201.012,41 |
49,99 |
|
2.1 -Cota-parte FPM |
8.350.883,31 |
8.350.883,31 |
3.961.242,02 |
47,44 |
|
2.1.1 -Parcela referenta à CF. art. 159, I, alínea 'b' |
8.100.000,00 |
8.100.000,00 |
3.961.242,02 |
48,90 |
|
2.1.2 -Parcela referenta à CF. art. 159, I, alínea 'd' |
250.883,31 |
250.883,31 |
0,00 |
0,00 |
|
2.2 -Cota-parte ICMS |
5.360.000,00 |
5.360.000,00 |
2.849.036,04 |
53,15 |
|
2.3 -ICMS-Desoneração - LC. nº 87/1996 |
40.000,00 |
40.000,00 |
21.553,20 |
53,88 |
|
2.4 -Cota-parte IPI-Exportação |
90.000,00 |
90.000,00 |
37.939,08 |
42,15 |
|
2.5 -Cota-parte ITR |
75.000,00 |
75.000,00 |
18.035,66 |
24,05 |
|
2.6 -Cota-parte IPVA |
490.000,00 |
490.000,00 |
313.206,41 |
63,92 |
|
2.7 -Cota-parte IOF-Ouro (100 %) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
3 -TOTAL DA RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS (1+2) |
15.157.283,31 |
15.157.283,31 |
7.374.666,23 |
48,65 |
|
RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até bimestre (b) |
%(c) = (b/a)x100 |
|||
|
4 -RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS VINCULADOS AO ENSINO |
1.000,00 |
1.000,00 |
652,85 |
65,29 |
|
5 -RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
895.550,00 |
895.550,00 |
381.539,86 |
42,60 |
|
5.1 -Transferências do salário-educação |
300.000,00 |
300.000,00 |
154.796,09 |
51,60 |
|
5.2 -Outras transferências do FNDE |
595.250,00 |
595.250,00 |
225.860,76 |
37,94 |
|
5.3 -Aplicação financeira dos recursos do FNDE |
300,00 |
300,00 |
883,01 |
294,34 |
|
6 - RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
7.350,00 |
7.350,00 |
476.269,20 |
6.479,85 |
|
6.1 -Transferências de convênios |
0,00 |
0,00 |
468.294,30 |
0,00 |
|
6.2 -Aplicação financeira dos recursos de convênios |
7.350,00 |
7.350,00 |
7.974,90 |
108,50 |
|
7 -RECEITAS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
8 -OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
9 -TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (4+5+6+7+8) |
903.900,00 |
903.900,00 |
858.461,91 |
94,97 |
|
FUNDEB |
||||
|
RECEITAS DO FUNDEB |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até bimestre (b) |
%(c) = (b/a)x100 |
|||
|
10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
2.841.000,00 |
2.841.000,00 |
1.440.202,26 |
50,69 |
|
10.1 -Cota-parte FPM destinada ao FUNDEB - (20% de 2.1) |
1.620.000,00 |
1.620.000,00 |
792.248,28 |
48,90 |
|
10.2 -Cota-parte ICMS destinada ao FUNDEB - (20% de 2.2) |
1.080.000,00 |
1.080.000,00 |
569.807,09 |
52,76 |
|
10.3 -ICMS-Desoneração destinada ao FUNDEB - (20% de 2.3) |
8.000,00 |
8.000,00 |
4.310,61 |
53,88 |
|
10.4 -Cota-parte IPI-Exportação destinada ao FUNDEB - (20% de 2.4) |
18.000,00 |
18.000,00 |
7.587,83 |
42,15 |
|
10.5 -Cota-parte ITR destinada ao FUNDEB - (20% de 2.5) |
15.000,00 |
15.000,00 |
3.607,07 |
24,05 |
|
10.6 -Cota-parte IPVA destinada ao FUNDEB - (20% de 2.6) |
100.000,00 |
100.000,00 |
62.641,38 |
62,64 |
|
11 -RECEITAS RECEBIDAS do FUNDEB |
3.208.000,00 |
3.208.000,00 |
1.527.379,32 |
47,57 |
|
11.1 -Transferências de recursos do FUNDEB |
3.200.000,00 |
3.200.000,00 |
1.522.135,50 |
47,57 |
|
11.2 -Complementação da união ao FUNDEB |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
11.3 -Receita de aplicação financeira dos recursos do FUNDEB |
8.000,00 |
8.000,00 |
5.243,82 |
65,55 |
|
12 -RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (11.1 - 10) = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
359.000,00 |
359.000,00 |
81.933,24 |
22,82 |
|
DESPESAS DO FUNDEB |
DOTAÇÃO INICIAL ATUALIZADA (d) |
DOTAÇÃO |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
||
|
Até bimestre (e) |
%(f) = (e/d)x100 |
Até bimestre (g) |
%(f) = (g/d)x100 |
|||
|
13 -PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
2.599.000,00 |
2.599.000,00 |
1.462.056,55 |
56,25 |
1.462.056,55 |
56,25 |
|
13.1 -Com educação infantil |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
13.2 -Com ensino fundamental |
2.599.000,00 |
2.599.000,00 |
1.462.056,55 |
56,25 |
1.462.056,55 |
56,25 |
|
14 -OUTRAS DESPESAS |
609.000,00 |
609.000,00 |
1.575.203,67 |
258,65 |
113.147,12 |
18,58 |
|
14.1 -Com educação infantil |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
14.2 -Com ensino fundamental |
609.000,00 |
609.000,00 |
1.575.203,67 |
258,65 |
113.147,12 |
18,58 |
|
15 -TOTAL DAS DESPESAS COM FUNDEB (13+14) |
3.208.000,00 |
3.208.000,00 |
3.037.260,22 |
94,68 |
1.575.203,67 |
49,10 |
|
DEDUÇÕES PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB PARA PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
Valor |
|||||
|
16 -RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE DE RECURSOS DO FUNDEB |
47.446,57 |
|||||
|
17 -DESPESAS CUSTEADAS COM SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR DO FUNDEB |
0,00 |
|||||
|
18 -TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO FINDEB (16+17) |
47.446,57 |
|||||
|
19- MÍNIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO COM EDUCAÇÃO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL ((13-18) / (11) X 100)% |
92,62 |
|||||
|
CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE |
Valor |
|||||
|
20 -RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB NO EXERCÍCIO ANTERIOR QUE NÃO FORAM UTILIZADOS |
1.223,24 |
|||||
|
21 -DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º TRIMESTRE DO EXERCÍCIO |
1.223,24 |
|||||
|
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB |
||||||
|
RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a)
|
RECEITAS REALIZADAS |
|||
|
Até bimestre (b) |
%(c) = (b/a)x100 |
|||||
|
22 -IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE (25% DE 3) |
3.789.320,83 |
3.789.320,83 |
1.843.666,56 |
48,65 |
||
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
DOTAÇÃO INICIAL |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
||
|
Até bimestre (e) |
%(f) = (e/d)x100 |
Até bimestre (g) |
%(f) = (g/d)x100 |
|||
|
23 - EDUCAÇÃO INFANTIL |
738.350,00 |
706.791,34 |
334.350,15 |
47,31 |
316.438,87 |
44,77 |
|
23.1 -Despesas custeadas com recursos do FUNDEB |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
23.2 -Despesas custeadas com outros recursos de impostos |
738.350,00 |
706.791,34 |
334.350,15 |
47,31 |
316.438,87 |
44,77 |
|
24 -ENSINO FUNDAMENTAL |
4.612.933,31 |
4.682.933,31 |
4.615.574,12 |
98,56 |
2.219.465,47 |
47,39 |
|
24.1 -Despesas custeadas com recursos do FUNDEB |
3.208.000,00 |
3.208.000,00 |
1.575.203,67 |
49,10 |
1.575.203,67 |
49,10 |
|
24.2 -Despesas custeadas com outros recursos de impostos |
1.404.933,31 |
1.474.933,31 |
732.583,39 |
49,67 |
732.167,89 |
49,64 |
|
24.9 -Dedução de Despesas indevidamente contabilizadas |
0,00 |
0,00 |
2.307.787,06 |
0,00 |
(87.906,09) |
0,00 |
|
25 -ENSINO MÉDIO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
26 -ENSINO SUPERIOR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
27 -ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
28 -OUTRAS |
100.000,00 |
75.000,00 |
32.135,60 |
42,85 |
32.135,60 |
42,85 |
|
29 -TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE (23+24+25+26+27+28) |
5.451.283,31 |
5.464.724,65 |
4.982.059,87 |
91,17 |
2.568.039,94 |
46,99 |
|
DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
Valor |
|||||
|
30 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) |
81.933,24 |
|||||
|
31 - DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO |
0,00 |
|||||
|
32 - RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE = (50h) |
5.243,82 |
|||||
|
33 - DESPESAS VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANCEIRO DO ACRÉSCIMO E DA COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB DO EXERCÍCIO ANTERIOR |
1.223,24 |
|||||
|
34 - DESPESAS VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS |
13.774,69 |
|||||
|
35 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
38.497,28 |
|||||
|
36 - CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RAP INSCRITOS COM DISP. FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
0,00 |
|||||
|
37 -TOTAL DAS DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (30+31+32+33+34+35+36) |
140.672,27 |
|||||
|
38 -TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE (23+24-37) |
2.395.232,07 |
|||||
|
39 -MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS EM MDE (38/3) X 100 % |
32,48 |
|||||
|
OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE |
||||||
|
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
DOTAÇÃO INICIAL |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
||
|
Até bimestre (e) |
%(f) = (e/d)x100 |
Até bimestre (g) |
%(f) = (g/d)x100 |
|||
|
40 -DESPESAS CUSTEADAS COM APL FINAN DE OUTROS RECURSOS DE IMP VINC AO ENSINO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
41 -DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO |
300.300,00 |
324.350,02 |
175.320,37 |
54,05 |
174.390,06 |
53,77 |
|
42 -DESPESAS CUSTEADAS COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
43 -DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
602.600,00 |
1.878.062,78 |
1.491.514,00 |
79,42 |
462.129,68 |
24,61 |
|
44 -TOTAL OUTRAS DESP CUSTEADAS COM REC ADICIONAIS PARA FINAN DO ENSINO |
902.900,00 |
2.202.412,80 |
1.666.834,37 |
75,68 |
636.519,74 |
28,90 |
|
45 -TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (29+44) |
6.354.183,31 |
7.667.137,45 |
6.648.894,24 |
86,72 |
3.204.559,68 |
41,80 |
|
RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
SALDO ATÉ BIMESTRE |
CANCELADOS EM 2016 (g) |
||||
|
46 -RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO |
58.959,95 |
0,00 |
||||
|
FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS DO FUNDEB |
Valor |
|||||
|
47 –SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB EM 31/12/2015 |
1.223,24 |
|||||
|
48 - (+) INGRESSOS DE RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE |
1.522.135,50 |
|||||
|
49 - (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
1.527.757,10 |
|||||
|
50 - (+) RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE |
5.243,82 |
|||||
|
51 - SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO ATUAL |
845,46 |
|||||
JOCELIO KORDIAKI
Contador
ELIAS SCHREINER
Prefeito Municipal
Publicado por:
Jocelio Kordiaki
Código Identificador:0F74210C