ESTADO DO PARANÁ
PREFEITURA MUNICIPAL DE GOIOXIM
MUNICIPIO DE GOIOXIM
MUNICIPIO DE GOIOXIM
EDUCAÇAO
|
RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA |
||||
|
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE |
||||
|
ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL |
||||
|
MARÇO A ABRIL DE 2018 |
||||
|
RREO - ANEXO 8 (LDB, art.72) |
||||
|
RECEITAS DE ENSINO |
||||
|
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (Caput do art. 212 da constituição) |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até bimestre (b) |
%(c) = (b/a)x100 |
|||
|
1 - RECEITA DE IMPOSTOS |
414.475,32 |
418.640,32 |
183.375,23 |
43,80 |
|
1.1 - Receitas resultantes do imposto sobre a propriedade predial e territorial urbana - IPTU |
62.175,32 |
62.175,32 |
5.366,98 |
8,63 |
|
1.1.1 - IPTU |
53.000,00 |
53.000,00 |
2.611,01 |
4,93 |
|
1.1.2 - Multas, juros de mora, dívida ativa e outros encargos do IPTU |
9.175,32 |
9.175,32 |
2.755,97 |
30,04 |
|
1.2 - Receita resultante do imposto sobre transmissão inter vivos - ITBI |
200.300,00 |
200.300,00 |
50.903,76 |
25,41 |
|
1.2.1 - ITBI |
200.000,00 |
200.000,00 |
50.903,76 |
25,45 |
|
1.2.2 - Multas, juros de mora, dívida ativa e outros encargos do ITBI |
300,00 |
300,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.3 - Receita resultante do imposto sobre serviços de qualquer natureza - ISS |
152.000,00 |
152.000,00 |
38.204,01 |
25,13 |
|
1.3.1 - ISS |
150.000,00 |
150.000,00 |
38.204,01 |
25,47 |
|
1.3.2 - Multas, juros de mora, dívida ativa e outros encargos do ISS |
2.000,00 |
2.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.4 - Receita resultante do imposto de renda retido na fonte - IRRF |
0,00 |
4.165,00 |
88.900,48 |
2.134,47 |
|
1.5 - Receita Resultante do Imposto Territorial Rural – ITR (CF, art. 153, §4º, inciso III) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.5.1 - ITR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.5.2 - Multas, juros de mora, dívida ativa e outros encargos do ITR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 - RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONTITUCIONAIS E LEGAIS |
16.191.012,50 |
16.301.605,12 |
5.609.075,68 |
34,41 |
|
2.1 - Cota-parte FPM |
8.978.512,50 |
8.978.512,50 |
3.021.118,04 |
33,65 |
|
2.1.1 - Parcela referenta à CF. art. 159, I, alínea 'b' |
8.448.512,50 |
8.448.512,50 |
3.021.118,04 |
35,76 |
|
2.1.2 - Parcela referenta à CF. art. 159, I, alínea 'd' |
530.000,00 |
530.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2.1.3 - Parcela referenta à CF. art. 159, I, alínea 'e' |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2.2 - Cota-parte ICMS |
6.500.000,00 |
6.500.000,00 |
2.206.666,07 |
33,95 |
|
2.3 - ICMS-Desoneração - LC. nº 87/1996 |
42.500,00 |
42.500,00 |
14.159,52 |
33,32 |
|
2.4 - Cota-parte IPI-Exportação |
70.000,00 |
70.000,00 |
38.386,25 |
54,84 |
|
2.5 - Cota-parte ITR |
100.000,00 |
100.000,00 |
23.909,06 |
23,91 |
|
2.6 - Cota-parte IPVA |
500.000,00 |
610.592,62 |
304.836,74 |
49,92 |
|
2.7 - Cota-parte IOF-Ouro (100 %) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
3 - TOTAL DA RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS (1+2) |
16.605.487,82 |
16.720.245,44 |
5.792.450,91 |
34,64 |
|
RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até bimestre (b) |
%(c) = (b/a)x100 |
|||
|
4 - RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS VINCULADOS AO ENSINO |
1.863,52 |
1.863,52 |
272,05 |
14,60 |
|
5 - RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
824.565,88 |
838.198,68 |
246.074,41 |
29,36 |
|
5.1 - Transferências do salário-educação |
300.000,00 |
300.000,00 |
105.547,01 |
35,18 |
|
5.2 - Transferências Diretas - PDDE |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
5.3 - Transferências Diretas - PNAE |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
5.4 - Transferências Diretas - PNATE |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
5.5 - Outras transferências do FNDE |
524.100,00 |
537.732,80 |
140.295,30 |
26,09 |
|
5.6 - Aplicação financeira dos recursos do FNDE |
465,88 |
465,88 |
232,10 |
49,82 |
|
6 - RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
5.590,56 |
5.590,56 |
1.842,28 |
32,95 |
|
6.1 - Transferências de convênios |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
6.2 - Aplicação financeira dos recursos de convênios |
5.590,56 |
5.590,56 |
1.842,28 |
32,95 |
|
7 - RECEITAS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (4+5+6+7+8) |
832.019,96 |
845.652,76 |
248.188,74 |
29,35 |
|
FUNDEB |
||||
|
RECEITAS DO FUNDEB |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até bimestre (b) |
%(c) = (b/a)x100 |
|||
|
10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
3.132.202,50 |
3.132.202,50 |
1.121.814,95 |
35,82 |
|
10.1 - Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.1.1) |
1.689.702,50 |
1.689.702,50 |
604.223,51 |
35,76 |
|
10.2 - Cota-parte ICMS destinada ao FUNDEB - (20% de 2.2) |
1.300.000,00 |
1.300.000,00 |
441.333,11 |
33,95 |
|
10.3 - ICMS-Desoneração destinada ao FUNDEB - (20% de 2.3) |
8.500,00 |
8.500,00 |
2.831,88 |
33,32 |
|
10.4 - Cota-parte IPI-Exportação destinada ao FUNDEB - (20% de 2.4) |
14.000,00 |
14.000,00 |
7.677,25 |
54,84 |
|
10.5 - Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadado Destinados ao FUNDEB – (20% de ((1.5 – 1.5.5) + 2.5)) |
20.000,00 |
20.000,00 |
4.781,78 |
23,91 |
|
10.6 - Cota-parte IPVA destinada ao FUNDEB - (20% de 2.6) |
100.000,00 |
100.000,00 |
60.967,42 |
60,97 |
|
11 - RECEITAS RECEBIDAS do FUNDEB |
3.089.783,47 |
3.089.783,47 |
1.113.484,49 |
36,04 |
|
11.1 - Transferências de recursos do FUNDEB |
3.080.000,00 |
3.080.000,00 |
1.112.361,07 |
36,12 |
|
11.2 - Complementação da união ao FUNDEB |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
11.3 - Receita de aplicação financeira dos recursos do FUNDEB |
9.783,47 |
9.783,47 |
1.123,42 |
11,48 |
|
RECEITAS DO FUNDEB |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até bimestre (b) |
%(c) = (b/a)x100 |
|||
|
12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (11.1 - 10) = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
(52.202,50) |
(52.202,50) |
(9.453,88) |
18,11 |
|
DESPESAS DO FUNDEB |
DOTAÇÃO INICIAL |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
||
|
Até bimestre (e) |
%(f) = (e/d)x100 |
Até bimestre (g) |
%(h) = (g/d)x100 |
|||
|
13 - PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
2.886.117,59 |
2.886.117,59 |
1.044.494,66 |
36,19 |
1.044.494,66 |
36,19 |
|
13.1 - Com educação infantil |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
13.2 - Com ensino fundamental |
2.886.117,59 |
2.886.117,59 |
1.044.494,66 |
36,19 |
1.044.494,66 |
36,19 |
|
14 - OUTRAS DESPESAS |
200.515,88 |
204.898,38 |
95.933,39 |
46,82 |
95.933,39 |
46,82 |
|
14.1 - Com educação infantil |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
14.2 - Com ensino fundamental |
200.515,88 |
204.898,38 |
95.933,39 |
46,82 |
95.933,39 |
46,82 |
|
15 - TOTAL DAS DESPESAS COM FUNDEB (13+14) |
3.086.633,47 |
3.091.015,97 |
1.140.428,05 |
36,89 |
1.140.428,05 |
36,89 |
|
DEDUÇÕES PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB |
Valor |
|
16 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE DE RECURSOS DO FUNDEB |
22.971,19 |
|
16.1 - FUNDEB 60% |
22.971,19 |
|
16.2 - FUNDEB 40% |
0,00 |
|
17 - DESPESAS CUSTEADAS COM SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR DO FUNDEB |
4.382,50 |
|
17.1 - FUNDEB 60% |
0,00 |
|
17.2 - FUNDEB 40% |
4.382,50 |
|
18 - TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO FINDEB (16+17) |
27.353,69 |
|
INDICADORES DO FUNDEB |
Valor |
|
19 - TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB PARA FINS DE LIMITE (15 - 18) |
1.113.074,36 |
|
19.1 - Mínimo de 60% do FUNDEB na Remuneração do Magistério1 (13 - (16.1 + 17.1)) / (11) x 100) % |
91,74 |
|
19.2 - Máximo de 40% em Despesa com MDE, que não Remuneração do Magistério (14 - (16.2 + 17.2)) / (11)x 100) % |
8,22 |
|
19.3 - Máximo de 5% não Aplicado no Exercício (100 - (19.1 +19.2)) % |
0,04 |
|
CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE |
Valor |
|
20 - RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB NO EXERCÍCIO ANTERIOR QUE NÃO FORAM UTILIZADOS |
4.382,50 |
|
21 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º TRIMESTRE DO EXERCÍCIO |
4.382,50 |
|
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB |
||||||
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
DOTAÇÃO INICIAL |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
||
|
Até bimestre (e) |
%(f) = (e/d)x100 |
Até bimestre (g) |
%(h) = (g/d)x100 |
|||
|
22 - EDUCAÇÃO INFANTIL |
909.203,93 |
959.203,93 |
230.268,01 |
24,01 |
226.391,58 |
23,60 |
|
22.1 - Despesas custeadas com recursos do FUNDEB |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
22.2 - Despesas custeadas com outros recursos de impostos |
909.203,93 |
959.203,93 |
230.268,01 |
24,01 |
226.391,58 |
23,60 |
|
23 - ENSINO FUNDAMENTAL |
4.609.536,48 |
4.630.916,62 |
1.433.644,33 |
30,96 |
1.411.067,02 |
30,47 |
|
23.1 - Despesas custeadas com recursos do FUNDEB |
3.086.633,47 |
3.091.015,97 |
1.140.428,05 |
36,89 |
1.140.428,05 |
36,89 |
|
23.2 - Despesas custeadas com outros recursos de impostos |
1.522.903,01 |
1.539.900,65 |
362.469,94 |
23,54 |
339.892,63 |
22,07 |
|
23.9 - Dedução de Despesas indevidamente contabilizadas |
0,00 |
0,00 |
(69.253,66) |
0,00 |
(69.253,66) |
0,00 |
|
24 - ENSINO MÉDIO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
25 - ENSINO SUPERIOR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
26 - ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
27 - OUTRAS |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
28 - TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE (22+23+24+25+26+27) |
5.518.740,41 |
5.590.120,55 |
1.663.912,34 |
29,77 |
1.637.458,60 |
29,29 |
|
DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
Valor |
|
29 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) |
(9.453,88) |
|
30 - DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO |
0,00 |
|
32 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB |
4.382,50 |
|
33 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS |
28.459,14 |
|
DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
Valor |
|
34 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
0,00 |
|
35 - CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO = (45 j) |
0,00 |
|
36 - TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (29+30+31+32+33+34+35) |
23.387,76 |
|
37 - TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE (22+23-36) |
1.640.524,58 |
|
38 - PERCENTUAL DE APLICAÇÃO EM MDE SOBRE A RECEITA LÍQUIDA DE IMPOSTOS |
28,32 |
|
OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE |
||||||
|
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
DOTAÇÃO INICIAL |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
||
|
Até bimestre (e) |
%(f) = (e/d)x100 |
Até bimestre (g) |
%(h) = (g/d)x100 |
|||
|
39 - DESPESAS CUSTEADAS COM APL FINAN DE OUTROS RECURSOS DE IMP VINC AO ENSINO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
40 - DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO |
300.315,88 |
300.315,88 |
106.927,57 |
0,00 |
93.066,87 |
0,00 |
|
41 - DESPESAS CUSTEADAS COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
42 - DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
625.995,28 |
690.846,62 |
62.815,64 |
0,00 |
61.387,18 |
0,00 |
|
43 - TOTAL OUTRAS DESP CUSTEADAS COM REC ADICIONAIS PARA FINAN DO ENSINO |
926.311,16 |
991.162,50 |
169.743,21 |
0,00 |
154.454,05 |
0,00 |
|
44 - TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (28+43) |
6.445.051,57 |
6.581.283,05 |
1.833.655,55 |
27,86 |
1.791.912,65 |
27,23 |
|
RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
SALDO ATÉ BIMESTRE |
CANCELADOS EM 2018 (j) |
|
45 - RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO |
63.423,53 |
0,00 |
|
CONTROLE DA DISPONIBILIDADE FINANCEIRA |
FUNDEB |
SALÁRIO EDUCAÇÃO |
|
46 - DISPONIBILIDADE FINANCEIRA EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 |
4.382,50 |
5.139,59 |
|
47 - (+) INGRESSOS DE RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE |
1.112.361,07 |
105.547,01 |
|
48 - (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
1.091.584,01 |
90.571,97 |
|
48.1 - Orçamento do Exercício |
1.091.584,01 |
90.571,97 |
|
48.2 - Restos a Pagar |
0,00 |
0,00 |
|
49 - (+) RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE |
1.123,42 |
232,10 |
|
50 - (=) DISPONIBILIDADE FINANCEIRA ATÉ O BIMESTRE |
26.282,98 |
20.346,73 |
|
51 - (+) Ajustes |
0,00 |
0,00 |
|
51.1 - Retenções |
0,00 |
0,00 |
|
51.2 - Conciliação Bancária |
0,00 |
0,00 |
|
52 - (=) SALDO FINANCEIRO CONCILIADO |
26.282,98 |
20.346,73 |
JOCELIO KORDIAKI
Contador
MARI TEREZINHA DA SILVA
Prefeita Municipal de Goioxim
Publicado por:
Jocelio Kordiaki
Código Identificador:20EB3653