ESTADO DO PARANÁ
PREFEITURA MUNICIPAL DE GOIOXIM
MUNICIPIO DE GOIOXIM
MUNICIPIO DE GOIOXIM
MDE
|
RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA |
||||
|
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE |
||||
|
ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL |
||||
|
JANEIRO A FEVEREIRO DE 2018 |
||||
|
RREO - ANEXO 8 (LDB, art.72) |
||||
|
RECEITAS DE ENSINO |
||||
|
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (Caput do art. 212 da constituição) |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até bimestre (b) |
%(c) = (b/a)x100 |
|||
|
1 - RECEITA DE IMPOSTOS |
414.475,32 |
414.475,32 |
92.406,24 |
22,29 |
|
1.1 - Receitas resultantes do imposto sobre a propriedade predial e territorial urbana - IPTU |
62.175,32 |
62.175,32 |
3.489,13 |
5,61 |
|
1.1.1 - IPTU |
53.000,00 |
53.000,00 |
1.411,43 |
2,66 |
|
1.1.2 - Multas, juros de mora, dívida ativa e outros encargos do IPTU |
9.175,32 |
9.175,32 |
2.077,70 |
22,64 |
|
1.2 - Receita resultante do imposto sobre transmissão inter vivos - ITBI |
200.300,00 |
200.300,00 |
14.223,40 |
7,10 |
|
1.2.1 - ITBI |
200.000,00 |
200.000,00 |
14.223,40 |
7,11 |
|
1.2.2 - Multas, juros de mora, dívida ativa e outros encargos do ITBI |
300,00 |
300,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.3 - Receita resultante do imposto sobre serviços de qualquer natureza - ISS |
152.000,00 |
152.000,00 |
21.973,89 |
14,46 |
|
1.3.1 - ISS |
150.000,00 |
150.000,00 |
21.973,89 |
14,65 |
|
1.3.2 - Multas, juros de mora, dívida ativa e outros encargos do ISS |
2.000,00 |
2.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.4 - Receita resultante do imposto de renda retido na fonte - IRRF |
0,00 |
0,00 |
52.719,82 |
0,00 |
|
1.5 - Receita Resultante do Imposto Territorial Rural – ITR (CF, art. 153, §4º, inciso III) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.5.1 - ITR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.5.2 - Multas, juros de mora, dívida ativa e outros encargos do ITR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 - RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONTITUCIONAIS E LEGAIS |
16.191.012,50 |
16.191.012,50 |
3.194.604,06 |
19,73 |
|
2.1 - Cota-parte FPM |
8.978.512,50 |
8.978.512,50 |
1.695.759,10 |
18,89 |
|
2.1.1 - Parcela referenta à CF. art. 159, I, alínea 'b' |
8.448.512,50 |
8.448.512,50 |
1.695.759,10 |
20,07 |
|
2.1.2 - Parcela referenta à CF. art. 159, I, alínea 'd' |
530.000,00 |
530.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2.1.3 - Parcela referenta à CF. art. 159, I, alínea 'e' |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2.2 - Cota-parte ICMS |
6.500.000,00 |
6.500.000,00 |
1.239.114,43 |
19,06 |
|
2.3 - ICMS-Desoneração - LC. nº 87/1996 |
42.500,00 |
42.500,00 |
7.079,76 |
16,66 |
|
2.4 - Cota-parte IPI-Exportação |
70.000,00 |
70.000,00 |
20.518,05 |
29,31 |
|
2.5 - Cota-parte ITR |
100.000,00 |
100.000,00 |
16.219,72 |
16,22 |
|
2.6 - Cota-parte IPVA |
500.000,00 |
500.000,00 |
215.913,00 |
43,18 |
|
2.7 - Cota-parte IOF-Ouro (100 %) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
3 - TOTAL DA RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS (1+2) |
16.605.487,82 |
16.605.487,82 |
3.287.010,30 |
19,79 |
|
RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até bimestre (b) |
%(c) = (b/a)x100 |
|||
|
4 - RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS VINCULADOS AO ENSINO |
17.703,43 |
17.703,43 |
1.998,62 |
11,29 |
|
5 - RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
1.361.832,80 |
300.000,00 |
61.402,15 |
20,47 |
|
5.1 - Transferências do salário-educação |
300.000,00 |
300.000,00 |
61.402,15 |
20,47 |
|
5.2 - Transferências Diretas - PDDE |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
5.3 - Transferências Diretas - PNAE |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
5.4 - Transferências Diretas - PNATE |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
5.5 - Outras transferências do FNDE |
1.061.832,80 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
5.6 - Aplicação financeira dos recursos do FNDE |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
6 - RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
6.1 - Transferências de convênios |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
6.2 - Aplicação financeira dos recursos de convênios |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
7 - RECEITAS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (4+5+6+7+8) |
1.379.536,23 |
317.703,43 |
63.400,77 |
19,96 |
|
FUNDEB |
||||
|
RECEITAS DO FUNDEB |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até bimestre (b) |
%(c) = (b/a)x100 |
|||
|
10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
3.123.702,50 |
3.123.702,50 |
(637.504,77) |
(20,41) |
|
10.1 - Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.1.1) |
1.689.702,50 |
1.689.702,50 |
(339.151,77) |
(20,07) |
|
10.2 - Cota-parte ICMS destinada ao FUNDEB - (20% de 2.2) |
1.300.000,00 |
1.300.000,00 |
(247.822,83) |
(19,06) |
|
10.3 - ICMS-Desoneração destinada ao FUNDEB - (20% de 2.3) |
8.500,00 |
8.500,00 |
(1.415,94) |
(16,66) |
|
10.4 - Cota-parte IPI-Exportação destinada ao FUNDEB - (20% de 2.4) |
14.000,00 |
14.000,00 |
(4.103,61) |
(29,31) |
|
10.5 - Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadado Destinados ao FUNDEB – (20% de ((1.5 – 1.5.5) + 2.5)) |
20.000,00 |
20.000,00 |
(3.243,93) |
(16,22) |
|
10.6 - Cota-parte IPVA destinada ao FUNDEB - (20% de 2.6) |
100.000,00 |
100.000,00 |
(43.182,63) |
(43,18) |
|
11 - RECEITAS RECEBIDAS do FUNDEB |
3.089.783,47 |
3.089.783,47 |
664.453,51 |
21,50 |
|
11.1 - Transferências de recursos do FUNDEB |
3.080.000,00 |
3.080.000,00 |
663.762,91 |
21,55 |
|
11.2 - Complementação da união ao FUNDEB |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
11.3 - Receita de aplicação financeira dos recursos do FUNDEB |
9.783,47 |
9.783,47 |
690,60 |
7,06 |
|
RECEITAS DO FUNDEB |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até bimestre (b) |
%(c) = (b/a)x100 |
|||
|
12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (11.1 - 10) = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
(43.702,50) |
(43.702,50) |
1.301.267,68 |
(2.977,56) |
|
DESPESAS DO FUNDEB |
DOTAÇÃO INICIAL |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
||
|
Até bimestre (e) |
%(f) = (e/d)x100 |
Até bimestre (g) |
%(h) = (g/d)x100 |
|||
|
13 - PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
2.886.117,59 |
2.886.117,59 |
572.513,07 |
19,84 |
572.513,07 |
19,84 |
|
13.1 - Com educação infantil |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
13.2 - Com ensino fundamental |
2.886.117,59 |
2.886.117,59 |
572.513,07 |
19,84 |
572.513,07 |
19,84 |
|
14 - OUTRAS DESPESAS |
200.515,88 |
204.898,38 |
54.499,22 |
26,60 |
54.499,22 |
26,60 |
|
14.1 - Com educação infantil |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
14.2 - Com ensino fundamental |
200.515,88 |
204.898,38 |
54.499,22 |
26,60 |
54.499,22 |
26,60 |
|
15 - TOTAL DAS DESPESAS COM FUNDEB (13+14) |
3.086.633,47 |
3.091.015,97 |
627.012,29 |
20,28 |
627.012,29 |
20,28 |
|
DEDUÇÕES PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB |
Valor |
|
16 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE DE RECURSOS DO FUNDEB |
0,00 |
|
16.1 - FUNDEB 60% |
0,00 |
|
16.2 - FUNDEB 40% |
0,00 |
|
17 - DESPESAS CUSTEADAS COM SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR DO FUNDEB |
4.382,50 |
|
17.1 - FUNDEB 60% |
0,00 |
|
17.2 - FUNDEB 40% |
4.382,50 |
|
18 - TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO FINDEB (16+17) |
4.382,50 |
|
INDICADORES DO FUNDEB |
Valor |
|
19 - TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB PARA FINS DE LIMITE (15 - 18) |
622.629,79 |
|
19.1 - Mínimo de 60% do FUNDEB na Remuneração do Magistério1 (13 - (16.1 + 17.1)) / (11) x 100) % |
86,16 |
|
19.2 - Máximo de 40% em Despesa com MDE, que não Remuneração do Magistério (14 - (16.2 + 17.2)) / (11)x 100) % |
7,54 |
|
19.3 - Máximo de 5% não Aplicado no Exercício (100 - (19.1 +19.2)) % |
6,29 |
|
CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE |
Valor |
|
20 - RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB NO EXERCÍCIO ANTERIOR QUE NÃO FORAM UTILIZADOS |
4.382,50 |
|
21 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º TRIMESTRE DO EXERCÍCIO |
4.382,50 |
|
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB |
||||||
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
DOTAÇÃO INICIAL |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
||
|
Até bimestre (e) |
%(f) = (e/d)x100 |
Até bimestre (g) |
%(h) = (g/d)x100 |
|||
|
22 - EDUCAÇÃO INFANTIL |
909.203,93 |
959.203,93 |
108.522,52 |
11,31 |
108.022,52 |
11,26 |
|
22.1 - Despesas custeadas com recursos do FUNDEB |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
22.2 - Despesas custeadas com outros recursos de impostos |
909.203,93 |
959.203,93 |
108.522,52 |
11,31 |
108.022,52 |
11,26 |
|
23 - ENSINO FUNDAMENTAL |
4.609.536,48 |
4.630.916,62 |
724.342,88 |
15,64 |
722.485,38 |
15,60 |
|
23.1 - Despesas custeadas com recursos do FUNDEB |
3.086.633,47 |
3.091.015,97 |
627.012,29 |
20,28 |
627.012,29 |
20,28 |
|
23.2 - Despesas custeadas com outros recursos de impostos |
1.522.903,01 |
1.539.900,65 |
110.626,29 |
7,18 |
108.768,79 |
7,06 |
|
23.9 - Dedução de Despesas indevidamente contabilizadas |
0,00 |
0,00 |
(13.295,70) |
0,00 |
(13.295,70) |
0,00 |
|
24 - ENSINO MÉDIO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
25 - ENSINO SUPERIOR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
26 - ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
27 - OUTRAS |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
28 - TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE (22+23+24+25+26+27) |
5.518.740,41 |
5.590.120,55 |
832.865,40 |
14,90 |
830.507,90 |
14,86 |
|
DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
Valor |
|
29 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) |
1.301.267,68 |
|
30 - DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO |
0,00 |
|
32 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB |
4.382,50 |
|
33 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS |
28.459,14 |
|
DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
Valor |
|
34 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
0,00 |
|
35 - CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO = (45 j) |
0,00 |
|
36 - TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (29+30+31+32+33+34+35) |
1.334.109,32 |
|
37 - TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE (22+23-36) |
(501.243,92) |
|
38 - PERCENTUAL DE APLICAÇÃO EM MDE SOBRE A RECEITA LÍQUIDA DE IMPOSTOS |
(16.708.130,67) |
|
OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE |
||||||
|
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
DOTAÇÃO INICIAL |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
||
|
Até bimestre (e) |
%(f) = (e/d)x100 |
Até bimestre (g) |
%(h) = (g/d)x100 |
|||
|
39 - DESPESAS CUSTEADAS COM APL FINAN DE OUTROS RECURSOS DE IMP VINC AO ENSINO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
40 - DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO |
300.315,88 |
300.315,88 |
28.102,38 |
0,00 |
27.902,38 |
0,00 |
|
41 - DESPESAS CUSTEADAS COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
42 - DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
625.995,28 |
677.213,82 |
23.496,75 |
0,00 |
23.496,75 |
0,00 |
|
43 - TOTAL OUTRAS DESP CUSTEADAS COM REC ADICIONAIS PARA FINAN DO ENSINO |
926.311,16 |
977.529,70 |
51.599,13 |
0,00 |
51.399,13 |
0,00 |
|
44 - TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (28+43) |
6.445.051,57 |
6.567.650,25 |
884.464,53 |
13,47 |
881.907,03 |
13,43 |
|
RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
SALDO ATÉ BIMESTRE |
CANCELADOS EM 2018 (j) |
|
45 - RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO |
18.935,31 |
0,00 |
|
CONTROLE DA DISPONIBILIDADE FINANCEIRA |
FUNDEB |
SALÁRIO EDUCAÇÃO |
|
46 - DISPONIBILIDADE FINANCEIRA EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 |
4.382,50 |
5.139,59 |
|
47 - (+) INGRESSOS DE RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE |
663.762,91 |
61.494,47 |
|
48 - (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
627.012,29 |
27.902,38 |
|
48.1 - Orçamento do Exercício |
627.012,29 |
27.902,38 |
|
48.2 - Restos a Pagar |
0,00 |
0,00 |
|
49 - (+) RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE |
|
0,00 |
|
50 - (=) DISPONIBILIDADE FINANCEIRA ATÉ O BIMESTRE |
41.133,12 |
38.731,68 |
|
51 - (+) Ajustes |
0,00 |
0,00 |
|
51.1 - Retenções |
0,00 |
0,00 |
|
51.2 - Conciliação Bancária |
0,00 |
0,00 |
|
52 - (=) SALDO FINANCEIRO CONCILIADO |
41.133,12 |
38.731,68 |
JOCELIO KORDIAKI
Contador
MARI TEREZINHA DA SILVA
Prefeita Municipal de Goioxim
Publicado por:
Jocelio Kordiaki
Código Identificador:5E973265