ESTADO DO PARANÁ
PREFEITURA MUNICIPAL DE GOIOXIM
MUNICIPIO DE GOIOXIM
MUNICIPIO DE GOIOXIM
MDE
|
RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA |
||||
|
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE |
||||
|
ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL |
||||
|
SETEMBRO A OUTUBRO DE 2017 |
||||
|
RREO - ANEXO 8 (LDB, art.72) |
||||
|
RECEITAS DE ENSINO |
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RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (Caput do art. 212 da constituição) |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até bimestre (b) |
%(c) = (b/a)x100 |
|||
|
1 - RECEITA DE IMPOSTOS |
736.100,00 |
767.014,29 |
422.335,01 |
55,06 |
|
1.1 - Receitas resultantes do imposto sobre a propriedade predial e territorial urbana - IPTU |
82.950,00 |
86.123,73 |
49.819,51 |
57,85 |
|
1.1.1 - IPTU |
80.000,00 |
80.000,00 |
37.034,48 |
46,29 |
|
1.1.2 - Multas, juros de mora, dívida ativa e outros encargos do IPTU |
2.950,00 |
6.123,73 |
12.785,03 |
202,38 |
|
1.2 - Receita resultante do imposto sobre transmissão inter vivos - ITBI |
202.500,00 |
202.500,00 |
93.718,14 |
46,28 |
|
1.2.1 - ITBI |
202.100,00 |
202.100,00 |
93.718,14 |
46,37 |
|
1.2.2 - Multas, juros de mora, dívida ativa e outros encargos do ITBI |
400,00 |
400,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.3 - Receita resultante do imposto sobre serviços de qualquer natureza - ISS |
320.650,00 |
320.650,00 |
133.098,26 |
41,51 |
|
1.3.1 - ISS |
320.000,00 |
320.000,00 |
132.652,93 |
41,45 |
|
1.3.2 - Multas, juros de mora, dívida ativa e outros encargos do ISS |
650,00 |
650,00 |
445,33 |
0,00 |
|
1.4 - Receita resultante do imposto de renda retido na fonte - IRRF |
130.000,00 |
157.740,56 |
145.699,10 |
92,37 |
|
1.4.1 - IRRF |
130.000,00 |
157.740,56 |
145.699,10 |
92,37 |
|
1.4.2 - Multas, juros de mora, dívida ativa e outros encargos do IRRF |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.5 - Receita Resultante do Imposto Territorial Rural – ITR (CF, art. 153, §4º, inciso III) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.5.1 - ITR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.5.2 - Multas, juros de mora, dívida ativa e outros encargos do ITR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 - RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONTITUCIONAIS E LEGAIS |
15.423.727,12 |
16.040.546,07 |
12.853.417,52 |
80,13 |
|
2.1 - Cota-parte FPM |
8.673.727,12 |
8.985.992,99 |
6.903.974,70 |
76,83 |
|
2.1.1 - Parcela referenta à CF. art. 159, I, alínea 'b' |
8.165.250,00 |
8.283.141,62 |
6.539.454,70 |
78,95 |
|
2.1.2 - Parcela referenta à CF. art. 159, I, alínea 'd' |
508.477,12 |
702.851,37 |
364.520,00 |
51,86 |
|
2.2 - Cota-parte ICMS |
6.000.000,00 |
6.252.891,64 |
5.302.942,81 |
84,81 |
|
2.3 - ICMS-Desoneração - LC. nº 87/1996 |
50.000,00 |
50.000,00 |
35.416,20 |
70,83 |
|
2.4 - Cota-parte IPI-Exportação |
100.000,00 |
100.000,00 |
76.472,49 |
76,47 |
|
2.5 - Cota-parte ITR |
100.000,00 |
100.000,00 |
153.182,60 |
153,18 |
|
2.6 - Cota-parte IPVA |
500.000,00 |
551.661,44 |
381.428,72 |
69,14 |
|
2.7 - Cota-parte IOF-Ouro (100 %) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
3 - TOTAL DA RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS (1+2) |
16.159.827,12 |
16.807.560,36 |
13.275.752,53 |
78,99 |
|
RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até bimestre (b) |
%(c) = (b/a)x100 |
|||
|
4 - RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS VINCULADOS AO ENSINO |
1.000,00 |
1.000,00 |
1.982,30 |
198,23 |
|
5 - RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
852.300,00 |
852.300,00 |
648.620,35 |
76,10 |
|
5.1 - Transferências do salário-educação |
300.000,00 |
300.000,00 |
242.410,75 |
80,80 |
|
5.2 - Outras transferências do FNDE |
551.900,00 |
551.900,00 |
404.881,10 |
73,36 |
|
5.3 - Aplicação financeira dos recursos do FNDE |
400,00 |
400,00 |
1.328,50 |
332,12 |
|
6 - RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
8.100,00 |
8.100,00 |
14.617,09 |
180,46 |
|
6.1 - Transferências de convênios |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
6.2 - Aplicação financeira dos recursos de convênios |
8.100,00 |
8.100,00 |
14.617,09 |
180,46 |
|
7 - RECEITAS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (4+5+6+7+8) |
861.400,00 |
861.400,00 |
665.219,74 |
77,23 |
|
FUNDEB |
||||
|
RECEITAS DO FUNDEB |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até bimestre (b) |
%(c) = (b/a)x100 |
|||
|
10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
2.983.050,00 |
2.983.050,00 |
2.497.779,11 |
83,73 |
|
10.1 - Cota-parte FPM destinada ao FUNDEB - (20% de 2.1) |
1.633.050,00 |
1.633.050,00 |
1.307.890,66 |
80,09 |
|
10.2 - Cota-parte ICMS destinada ao FUNDEB - (20% de 2.2) |
1.200.000,00 |
1.200.000,00 |
1.060.588,38 |
88,38 |
|
10.3 - ICMS-Desoneração destinada ao FUNDEB - (20% de 2.3) |
10.000,00 |
10.000,00 |
7.083,20 |
70,83 |
|
10.4 - Cota-parte IPI-Exportação destinada ao FUNDEB - (20% de 2.4) |
20.000,00 |
20.000,00 |
15.294,54 |
76,47 |
|
10.5 - Cota-parte ITR destinada ao FUNDEB - (20% de 2.5) |
20.000,00 |
20.000,00 |
30.636,42 |
153,18 |
|
10.6 - Cota-parte IPVA destinada ao FUNDEB - (20% de 2.6) |
100.000,00 |
100.000,00 |
76.285,91 |
76,29 |
|
11 - RECEITAS RECEBIDAS do FUNDEB |
3.008.000,00 |
3.080.548,42 |
2.530.735,85 |
82,04 |
|
11.1 - Transferências de recursos do FUNDEB |
3.000.000,00 |
3.072.548,42 |
2.520.735,00 |
82,04 |
|
11.2 - Complementação da união ao FUNDEB |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
11.3 - Receita de aplicação financeira dos recursos do FUNDEB |
8.000,00 |
8.000,00 |
10.000,85 |
125,01 |
|
12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (11.1 - 10) = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
16.950,00 |
89.498,42 |
22.955,89 |
25,65 |
|
DESPESAS DO FUNDEB |
DOTAÇÃO INICIAL |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
||
|
Até bimestre (e) |
%(f) = (e/d)x100 |
Até bimestre (g) |
%(f) = (g/d)x100 |
|||
|
13 - PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
2.704.800,00 |
2.704.800,00 |
2.303.113,36 |
85,15 |
2.303.113,36 |
85,15 |
|
13.1 - Com educação infantil |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
13.2 - Com ensino fundamental |
2.704.800,00 |
2.704.800,00 |
2.303.113,36 |
85,15 |
2.303.113,36 |
85,15 |
|
14 - OUTRAS DESPESAS |
303.200,00 |
402.436,68 |
264.467,15 |
65,72 |
264.467,15 |
65,72 |
|
14.1 - Com educação infantil |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
14.2 - Com ensino fundamental |
303.200,00 |
402.436,68 |
264.467,15 |
65,72 |
264.467,15 |
65,72 |
|
15 - TOTAL DAS DESPESAS COM FUNDEB (13+14) |
3.008.000,00 |
3.107.236,68 |
2.567.580,51 |
82,63 |
2.567.580,51 |
82,63 |
|
DEDUÇÕES PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB PARA PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
Valor |
|||||
|
16 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE DE RECURSOS DO FUNDEB |
10.252,80 |
|||||
|
17 - DESPESAS CUSTEADAS COM SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR DO FUNDEB |
0,00 |
|||||
|
18 - TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO FINDEB (16+17) |
10.252,80 |
|||||
|
19 - MÍNIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO COM EDUCAÇÃO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL ((13-18) / (11) X 100)% |
90,60 |
|||||
|
CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE |
Valor |
|||||
|
20 - RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB NO EXERCÍCIO ANTERIOR QUE NÃO FORAM UTILIZADOS |
26.688,26 |
|||||
|
21 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º TRIMESTRE DO EXERCÍCIO |
26.688,26 |
|||||
|
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB |
||||||
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
DOTAÇÃO INICIAL |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
||
|
Até bimestre (e) |
%(f) = (e/d)x100 |
Até bimestre (g) |
%(f) = (g/d)x100 |
|||
|
22 - EDUCAÇÃO INFANTIL |
921.644,28 |
1.274.263,15 |
974.522,57 |
76,48 |
973.024,57 |
76,36 |
|
22.1 - Despesas custeadas com recursos do FUNDEB |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
22.2 - Despesas custeadas com outros recursos de impostos |
921.644,28 |
1.274.263,15 |
974.522,57 |
76,48 |
973.024,57 |
76,36 |
|
23 - ENSINO FUNDAMENTAL |
4.777.000,00 |
5.000.798,66 |
3.645.879,42 |
72,91 |
3.642.012,22 |
72,83 |
|
23.1 - Despesas custeadas com recursos do FUNDEB |
3.008.000,00 |
3.107.236,68 |
2.567.580,51 |
82,63 |
2.567.580,51 |
82,63 |
|
23.2 - Despesas custeadas com outros recursos de impostos |
1.769.000,00 |
1.893.561,98 |
1.358.863,94 |
71,76 |
1.354.996,74 |
71,56 |
|
23.9 - Dedução de Despesas indevidamente contabilizadas |
0,00 |
0,00 |
(280.565,03) |
0,00 |
(280.565,03) |
0,00 |
|
24 - ENSINO MÉDIO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
25 - ENSINO SUPERIOR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
26 - ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR 0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
27 - OUTRAS |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
28 - TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE(22+23+24+25+26+27) |
5.698.644,28 |
6.275.061,81 |
4.620.401,99 |
73,63 |
4.615.036,79 |
73,55 |
|
DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
Valor |
|||||
|
29 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) |
22.955,89 |
|||||
|
30 - DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO |
0,00 |
|||||
|
31 - RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE = (50h) |
10.000,85 |
|||||
|
32 - DESPESAS VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANCEIRO DO ACRÉSCIMO E DA COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB DO EXERCÍCIO ANTERIOR |
26.688,26 |
|||||
|
33 - DESPESAS VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS |
32.224,64 |
|||||
|
34 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
0,00 |
|||||
|
35 - CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RAP INSCRITOS COM DISP. FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
0,00 |
|||||
|
36 - TOTAL DAS DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (29+30+31+32+33+34+35) |
91.869,64 |
|||||
|
37 - TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE (22+23-36) |
4.523.167,15 |
|||||
|
38 - PERCENTUAL DE APLICAÇÃO EM MDE SOBRE A RECEITA LÍQUIDA DE IMPOSTOS |
34,07 |
|||||
|
OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE |
||||||
|
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
DOTAÇÃO INICIAL |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
||
|
Até bimestre (e) |
%(f) = (e/d)x100 |
Até bimestre (g) |
%(f) = (g/d)x100 |
|||
|
39 - DESPESAS CUSTEADAS COM APL FINAN DE OUTROS RECURSOS DE IMP VINC AO ENSINO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
40 - DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO |
300.400,00 |
300.400,00 |
227.643,77 |
75,78 |
227.618,77 |
75,77 |
|
41 - DESPESAS CUSTEADAS COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
DOTAÇÃO INICIAL |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
||
|
Até bimestre (e) |
%(f) = (e/d)x100 |
Até bimestre (g) |
%(f) = (g/d)x100 |
|||
|
42 - DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
560.000,00 |
1.978.193,33 |
306.058,78 |
15,47 |
306.058,78 |
15,47 |
|
43 - TOTAL OUTRAS DESP CUSTEADAS COM REC ADICIONAIS PARA FINAN DO ENSINO |
860.400,00 |
2.278.593,33 |
533.702,55 |
23,42 |
533.677,55 |
23,42 |
|
44 - TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (28+43) |
6.559.044,28 |
8.553.655,14 |
5.154.104,54 |
60,26 |
5.148.714,34 |
60,19 |
|
RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
SALDO ATÉ BIMESTRE |
CANCELADOS EM 2017 (g) |
||||
|
45 - RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO |
23.586,81 |
0,00 |
||||
|
CONTROLE DA DISPONIBILIDADE FINANCEIRA |
FUNDEB |
SALÁRIO EDUCAÇÃO |
||||
|
46 - DISPONIBILIDADE FINANCEIRA EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 |
26.688,26 |
0,00 |
||||
|
47 - (+) INGRESSOS DE RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE |
2.520.735,00 |
0,00 |
||||
|
48 - (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
2.557.327,71 |
0,00 |
||||
|
49 - (+) RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE |
10.000,85 |
0,00 |
||||
|
50 - (=) DISPONIBILIDADE FINANCEIRA ATÉ O BIMESTRE |
96,40 |
0,00 |
||||
|
51 - (+) Ajustes |
0,00 |
0,00 |
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51.1 - Retenções |
0,00 |
0,00 |
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51.2 - Conciliação Bancária |
0,00 |
0,00 |
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52 - (=) Saldo financeiro conciliado |
0,00 |
0,00 |
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JOCELIO KORDIAKI
Contador
MARI TEREZINHA DA SILVA
Prefeita Municipal de Goioxim
Publicado por:
Jocelio Kordiaki
Código Identificador:643457D8