Imprimir a MatériaESTADO DO RIO GRANDE DO NORTE PREFEITURA MUNICIPAL DE SERRINHA DOS PINTOS
SECRETARIA MUNICIPAL DE TRIBUTAÇÃO E FINANÇAS
RREO ANEXO 08 (1º BIMESTRE DE 2021)
|
RREO - ANEXO VIII (LDB, art. 72) |
||||
|
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE |
||||
|
JANEIRO-FEVEREIRO/2021 |
||||
|
|
R$ 1,00 |
|||
|
RECEITAS DO ENSINO |
||||
|
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição) |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até o Bimestre (b) |
% (c) = (b/a)x100 |
|||
|
1.1.2 - Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do IPTU |
2.000,00 |
2.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.2 - Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos – ITBI |
3.000,00 |
3.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.2.1 - ITBI |
2.000,00 |
2.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.2.2 - Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do ITBI |
1.000,00 |
1.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.3 - Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza – ISS |
251.000,00 |
251.000,00 |
954,88 |
0,38 |
|
1.3.1 - ISS |
250.000,00 |
250.000,00 |
954,88 |
0,38 |
|
1.3.2 - Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do ISS |
1.000,00 |
1.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1.4- Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte – IRRF |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
15.247.336,00 |
15.247.336,00 |
2.473.607,72 |
16,22 |
|
2.1 - Cota-Parte FPM |
12.523.336,00 |
12.523.336,00 |
2.124.657,44 |
16,96 |
|
2.1.1 - Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea b |
11.733.336,00 |
11.733.336,00 |
2.124.657,44 |
18,10 |
|
2.1.2 - Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea d |
390.000,00 |
390.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2.1.3 - Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea e |
400.000,00 |
400.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2.2 - Cota-Parte ICMS |
2.500.000,00 |
2.500.000,00 |
332.444,82 |
13,29 |
|
2.3 - ICMS-Desoneração – L.C. nº87/1996 |
20.000,00 |
20.000,00 |
700,34 |
3,50 |
|
2.4 - Cota-Parte IPI-Exportação |
3.000,00 |
3.000,00 |
260,28 |
8,67 |
|
2.5 - Cota-Parte ITR |
1.000,00 |
1.000,00 |
38,89 |
3,88 |
|
2.6 - Cota-Parte IPVA |
200.000,00 |
200.000,00 |
15.505,95 |
7,75 |
|
2.7 - Cota-Parte IOF-Ouro |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
3- TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1 + 2) |
15.503.336,00 |
15.503.336,00 |
2.474.562,60 |
15,96 |
|
RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até o Bimestre (b) |
% (c) = (b/a)x100 |
|||
|
4 - RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
5 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
816.500,00 |
816.500,00 |
28.347,76 |
3,47 |
|
5.1 - Transferências do Salário-Educação |
211.500,00 |
211.500,00 |
15.353,36 |
7,25 |
|
5.2 - Transferências Diretas - PDDE |
20.000,00 |
20.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
5.3 - Transferências Diretas - PNAE |
460.000,00 |
460.000,00 |
12.994,40 |
2,82 |
|
5.4 - Transferências Diretas - PNATE |
75.000,00 |
75.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
5.5 - Outras Transferências do FNDE |
50.000,00 |
50.000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
5.6 - Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
6 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
6.1 - Transferências de Convênios |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
6.2 - Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
7 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
8- OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
9- TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (4 + 5 + 6 + 7 + 8) |
816.500,00 |
816.500,00 |
28.347,76 |
3,47 |
|
FUNDEB |
||||
|
RECEITAS DO FUNDEB |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até o Bimestre (b) |
% (c) = (b/a)x100 |
|||
|
10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
2.884.800,00 |
2.884.800,00 |
491.428,15 |
17,03 |
|
10.1- Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.1.1) |
2.884.800,00 |
2.884.800,00 |
424.931,45 |
14,73 |
|
10.2- Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.2) |
0,00 |
0,00 |
66.488,93 |
0,00 |
|
10.3- ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.3) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
10.4- Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.4) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
10.5- Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadado Destinados ao FUNDEB – (20% de ((1.5 – 1.5.5) + 2.5)) |
0,00 |
0,00 |
7,77 |
0,00 |
|
10.6- Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.6) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
11- RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB |
3.522.000,00 |
3.522.000,00 |
619.681,55 |
17,59 |
|
11.1- Transferências de Recursos do FUNDEB |
3.522.000,00 |
3.522.000,00 |
619.681,55 |
17,59 |
|
11.2- Complementação da União ao FUNDEB |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
11.3- Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
12- RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (11.1 - 10) |
637.200,00 |
637.200,00 |
128.253,40 |
20,13 |
|
RECEITAS DO ENSINO |
||||
|
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição) |
PREVISÃO INICIAL |
PREVISÃO ATUALIZADA (a) |
RECEITAS REALIZADAS |
|
|
Até o Bimestre (b) |
% (c) = (b/a)x100 |
|||
|
1 - RECEITA DE IMPOSTOS |
306.000,00 |
306.000,00 |
3.991,02 |
1,30 |
|
1.1 - Receita Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana – IPTU |
52.000,00 |
52.000,00 |
3.036,14 |
5,83 |
|
1.1.1 - IPTU |
50.000,00 |
50.000,00 |
3.036,14 |
6,07 |
|
3- TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1 + 2) |
50.000,00 |
50.000,00 |
3.036,14 |
6,07 |
|
ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
||||
|
DESPESAS DO FUNDEB |
DOTAÇÃO INICIAL |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INSC. EM RP NÃO PROC. (i) |
||
|
Até o Bimestre (e) |
% (f) = (e/d)x100 |
Até o Bimestre (g) |
% (h) = (g/d)x100 |
||||
|
14- OUTRAS DESPESAS |
1.433.600,00 |
1.433.600,00 |
225.187,60 |
15,70% |
168.937,43 |
11,78% |
0,00 |
|
14.1- Com Educação Infantil |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
|
14.2- Com Ensino Fundamental |
1.433.600,00 |
1.433.600,00 |
225.187,60 |
15,70% |
168.937,43 |
11,78% |
0,00 |
|
13- PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
2.088.400,00 |
2.088.400,00 |
324.561,37 |
15,54% |
324.561,37 |
15,54% |
0,00 |
|
13.1- Com Educação Infantil |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
|
13.2- Com Ensino Fundamental |
2.088.400,00 |
2.088.400,00 |
324.561,37 |
15,54% |
324.561,37 |
15,54% |
0,00 |
|
15- TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB (13 + 14) |
3.522.000,00 |
3.522.000,00 |
549.748,97 |
15,61% |
493.498,80 |
14,01% |
0,00 |
|
DEDUÇÕES PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB PARA PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
VALOR |
||||||
|
16- RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB |
0,00 |
||||||
|
16.1 - FUNDEB 60% |
0,00 |
||||||
|
16.2 - FUNDEB 40% |
0,00 |
||||||
|
17- DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB |
0,00 |
||||||
|
17.1 - FUNDEB 60% |
0,00 |
||||||
|
17.2 - FUNDEB 40% |
0,00 |
||||||
|
18- TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB (16 + 17) |
0,00 |
||||||
|
INDICADORES DO FUNDEB |
VALOR |
||||||
|
19 - TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB PARA FINS DE LIMITE (15 - 18) |
493.498,80 |
||||||
|
19.1 - Mínimo de 60% do FUNDEB na Remuneração do Magistério1 (13 - (16.1 + 17.1)) / (11) x 100) % |
52,37 |
||||||
|
19.2 - Máximo de 40% em Despesa com MDE, que não Remuneração do Magistério (14 - (16.2 + 17.2)) / (11) x 100) % |
27,26 |
||||||
|
19.3 - Máximo de 5% não Aplicado no Exercício (100 - (19.1 +19.2)) % |
20,37 |
||||||
|
CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQÜENTE |
VALOR |
||||||
|
20 - RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM 2020 QUE NÃO FORAM UTILIZADOS |
0,00 |
||||||
|
21 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º TRIMESTRE DE 2021 |
0,00 |
||||||
|
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB |
|||||||
|
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
DOTAÇÃO INICIAL |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INSC. EM RP NÃO PROC. (i) |
||
|
Até o Bimestre (e) |
% (f) = (e/d)x100 |
Até o Bimestre (g) |
% (h) = (g/d)x100 |
||||
|
22- EDUCAÇÃO INFANTIL |
151.480,00 |
151.480,00 |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
|
22.1 - Creche |
151.480,00 |
151.480,00 |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
|
22.1.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
|
22.1.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
151.480,00 |
151.480,00 |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
|
22.2 - Pré-escola |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
|
22.2.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
|
22.2.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
|
23- ENSINO FUNDAMENTAL |
4.775.200,00 |
4.775.200,00 |
557.112,07 |
11,66% |
500.861,90 |
10,48% |
0,00 |
|
23.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB |
3.522.000,00 |
3.522.000,00 |
549.748,97 |
15,60% |
493.498,80 |
14,01% |
0,00 |
|
23.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
1.253.200,00 |
1.253.200,00 |
7.363,10 |
0,58% |
7.363,10 |
0,58% |
0,00 |
|
24- ENSINO MÉDIO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
|
25- ENSINO SUPERIOR |
45.760,00 |
45.760,00 |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
|
26- ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
|
27- OUTRAS |
190.160,00 |
190.160,00 |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
|
28- TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE (22 + 23 + 24 + 25 + 26 + 27) |
5.162.600,00 |
5.162.600,00 |
557.112,07 |
10,79% |
500.861,90 |
9,70% |
0,00 |
|
DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL |
VALOR |
||||||
|
29- RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) |
128.253,40 |
||||||
|
30- DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO |
0,00 |
||||||
|
31- DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB |
0,00 |
||||||
|
32- DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS |
0,00 |
||||||
|
33- RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
0,00 |
||||||
|
34- CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO = (45 j) |
0,00 |
||||||
|
35- TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (29 + 30 + 31 + 32 + 33 + 34 ) |
128.253,40 |
||||||
|
36 - TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((22 + 23) - (35)) |
372.608,50 |
||||||
|
37- PERCENTUAL DE APLICAÇÃO EM MDE S OBRE A RECEITA LÍQUIDA DE IMPOS TOS ((36) / (3) x 100) % - LIMITE CONSTITUCIONAL 25% |
15,03 |
||||||
|
OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE |
|||||||
|
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
DOTAÇÃO INICIAL |
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) |
DESPESAS EMPENHADAS |
DESPESAS LIQUIDADAS |
INSC. EM RP NÃO PROC. (i) |
||
|
Até o Bimestre (e) |
% (f) = (e/d)x100 |
Até o Bimestre (g) |
% (h) = (g/d)x100 |
||||
|
38- DESPESAS CUSTEADAS COM A APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
|
39- DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO |
211.500,00 |
211.500,00 |
43,77 |
0,02% |
43,77 |
0,02% |
0,00 |
|
40- DESPESAS CUSTEADAS COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
|
41- DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
1.011.760,00 |
1.011.760,00 |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
0,00% |
0,00 |
|
42- TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (38 + 39 + 40 + 41 ) |
1.223.260,00 |
1.223.260,00 |
43,77 |
0,00% |
43,77 |
0,00 |
0,00 |
|
43- TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM EDUCAÇÃO (28 + 42) |
6.385.860,00 |
6.385.860,00 |
557.155,84 |
8,72% |
500.905,67 |
7,84 |
0,00 |
|
RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
SALDO ATÉ O BIMESTRE |
CANCELADO EM 2021 (j) |
|||||
|
44- RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MDE |
0,00 |
0,00 |
|||||
|
44.1 - Executadas com Recursos de Impostos Vinculados ao Ensino |
0,00 |
0,00 |
|||||
|
44.2 - Executadas com Recursos do FUNDEB |
0,00 |
0,00 |
|||||
|
FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS |
VALOR FUNDEB |
SALÁRIO EDUCAÇÃO |
|||||
|
45- SALDO FINANCEIRO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 |
43.674,09 |
0,00 |
|||||
|
46- (+) INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE |
619.681,55 |
15.353,36 |
|||||
|
47- (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
493.498,80 |
43,77 |
|||||
|
47.1 Orçamento do Exercício |
493.498,80 |
43,77 |
|||||
|
47.2 Restos a Pagar |
0,00 |
0,00 |
|||||
|
48- (+) RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS ATÉ O BIMESTRE |
0,00 |
0,00 |
|||||
|
49- (=) DISPONIBILIDADE FINANCEIRA ATÉ O BIMESTRE |
169.856,84 |
15.309,59 |
|||||
|
50- (+) Ajustes |
390.090,99 |
-15.309,59 |
|||||
|
50.1 (+) Retenções |
388.562,77 |
-15.309,59 |
|||||
|
50.2 (-) Valores a recuperar |
|
|
|||||
|
50.3 (+) Outros valores extraorçamentários |
|
|
|||||
|
50.4 Conciliação Bancária |
1.528,22 |
0,00 |
|||||
|
51- (=) SALDO FINANCEIRO CONCILIADO |
559.947,83 |
0,00 |
|||||
Publicado por:
Raul Paulo dos Santos Oliveira
Código Identificador:E8BBE0E6
Matéria publicada no Diário Oficial dos Municípios do Estado do Rio Grande do Norte no dia 29/03/2021. Edição 2492
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